一、募投项目可行性研究对拟上市企业的重要性
　　　 1．募投项目必须符合公司的发展战略，与企业能力相匹配，募集资金用于主营业务；
　　　 2. 募投项目必须符合行业发展趋势，有利于提高公司的核心竞争力；
　　　 3．募投项目应体现企业的高成长性和投资价值；
　　　 4．传统的设计院不了解证监会发审委的关注点，无法撰写符合证监会要求的可研报告；
　　　 5．证监会审核重点。据统计，未过会企业中约50%与“业务和技术”和“募集资金运用”有直接关系。

　二、大禾提供的服务
　　　对拟上市企业
　　　 1．按照证监会审核思路确定募投项目组合；
　　　 2．结合细分市场报告，结合企业自身特点，协助企业选定募投项目；
　　　 3．协助企业高层对募投项目盈利预期做出合理预测；
　　　 4．为募投项目的审批、核准或备案提供项目可行性研究报告；
　　　 5．为企业阐述募投项目的可行性、必要性、迫切性提供专业参考意见；
　　　 6．为企业说明募投项目投向与公司核心竞争优势及持续盈利能力之间的逻辑关系提供合理依据；
　　　 7．帮助企业认识募投项目风险因素对公司未来成长的影响。 

　　　对券商
　　　 1．从行业研究角度协助券商判断募投项目市场前景及行业外部环境变化；
　　　 2．协助券商撰写招股书中“募集资金使用”章节的内容；
　　　 3．协助券商做好证监会要求的关于“募集资金运用”章节的工作底稿；
　　　 4．协助券商把握募投项目实施的时机及相关准备工作；
　　　 5．为企业上会答辩提供第三方数据支持。

　　　对证监会
　　　 1．给证监会描述拟上市公司募投项目可行性、必要性、可控性；
　　　 2．给证监会提供拟上市公司募投项目前景、盈利预期及相应财务指标的支撑依据；
　　　 3．给证监会描述募投项目的风险及其化解或控制措施。

　三、大禾咨询募投项目可行性研究的优势
　　　1．科学严谨的研究方法
　　　　 • 严格的项目质量控制流程；
　　　　 • 专业的财务测算系统；
　　　　 • 提供详实的工作底稿。

　　　2．对证监会发审规则和发审委关注点的深入理解

　　　　　募投可研报告不同于传统的可研报告，其不仅仅只是用于发改委备案，更重要的是用于招股书的撰写。募投可研报告的内容要与
　　　　　招股书中“募集资金运用”章节保持高度一致，募投可研报告与招股书的勾稽关系十分复杂，募投可研报告必须深入阐述拟上市
　　　　　企业产能扩充的必要性、合理性等问题，在财务测算部分，只有深刻理解发审规则和发审委关注点的注册会计师才能高质量的完
　　　　　成财务部分的工作。

　　　3．专业的研究团队
　　　　 • 大禾咨询拥有67名资深行业研究员，硕士以上学历占93.3%，复合背景占80.6%，5年以上工作经历占98.7%。
　　　　 • 大禾咨询拥有5名资深财务从业人员，CICPA 11名，ACCA 2名。
　　　　 • 大禾咨询团队由具有会计师所、律师事务所、券商投资银行部、设计院、行业内知名企业高管、政府部门和国际知名咨询公司
　　　　　　工作背景的人员组成，他们主要来源于普华永道、德勤、国浩律所、大成律所、陕西旅游设计院、申银万国投行、华为、中兴
　　　　　　、迈瑞、IBM、联想、太古地产、三一重工、中国光电投、科技部高新司、尼尔森等。
　　　　 • 大禾咨询拥有100多个成功案例，其中，创业板成功过会的企业就有11家。我们曾经服务过的细分行业有：精细化工、高分子材
　　　　　　料、LED新型照明材料、热熔胶、食用添加剂、集成吊顶、生物制药、医疗器械、互联网金融数据服务、网络信息安全、通信
　　　　　　终端天线、通信网络服务及相关产品、通信射频模块、通信基站、高能锂电池、蓄电池、轨道交通智能电源、电荷调节剂、电
　　　　　　度表、食品加工、风电铸件、中小功率激光产业、板式办公家具、智能小家电、磷化工。

　四、大禾咨询募投项目可行性研究实施流程